所有储蓄险和有现金价值的保单，都离不开一个内部收益率，也就是我们通常说的IRR，那么香港和澳门的产品内部回报率（IRR）又是怎么计算的？
1、什么是内部回报率（IRR）
IRR，是Internal Rate of Return的简称，即内部收益率。
定义是资金流入现值总额与资金流出现值总额相等、净现值等于零时的折现率。
看不懂没关系，我们只要知道它是一种可以反映货币时间价值的复利计算方式即可。
简而言之，IRR就是在复利情况下的平均年化收益率。
因此，和日常所见的常规利率一样，某个理财产品IRR越高，就代表着它收益越高。
如何用Excel计算内部回报率（IRR）
IRR的数学算式较为复杂，对一般消费者而言，最简单计算IRR的方法，就是利用Excel的IRR函数。在利用Excel之时，你需要制作现金流（Cash Flow）表，纪录现金流入（正值）和流出（负值），以及相关时间。
储蓄保险和年金是常见的理财工具，但不时涉及多笔现金流于不同时间进出。以扣税年金QDAP为例，涉及的是供款期间需要每年付出保费，亦可能需要经历一段储蓄期，在指定岁数及时间内获取年金。透过IRR，用户就可以方便比较产品回报。IRR数字越高，即年度化回报率越高。
