近年來，越來越多的人獲得了美國身份。根據2017年的統計，中國內地赴美生子的人數從2015年的6萬，2016年的8萬，快速增至15萬，呈現出顯著增長趨勢。
隨著全球資產配置需求的不斷增加，許多香港保險界人士以及涉及美國身份的客戶，開始提出一些關鍵問題：
我是美國籍，能購買香港保險嗎？
我計劃移民美國，能購買香港保險嗎？
我的孩子在美國出生，我是中國籍，我們都住在中國，能為孩子購買香港保險嗎？
香港保險與美國稅務
儘管美國實行全球徵稅政策，值得注意的是，美國稅務局關注的是「收入」而非「資產」。具體來說：
收入指的是工作收入、投資所得利息、分紅或資本利得等。資產則涵蓋房地產、土地、金融資產、公司股份、股票買賣、無形資產、天然資源和收藏品。美國的全球徵稅政策主要針對個人收入，而不是資產。舉個例子，假設你是美國納稅居民，在國內擁有一處價值3000萬人民幣的出租房產，每年租金收入為200萬人民幣，那麼這200萬人民幣的租金將被美國國稅局徵稅。如果你出售這處房產並獲得了利潤，還需繳納資本利得稅。
回到最初的問題，美籍人士是否可以購買香港保險？
答案是肯定的：無論是美籍人士還是持有綠卡的人士，無論是自己購買香港保險，還是為他人購買，甚至是中國籍父母為在美出生的孩子購買香港保險，都是可以的！
唯一需要注意的是，在購買時必須清晰申報相關信息（如FATCA和/或CRS）。
不過，不用擔心，申報並不意味著一定會繳稅。那稅務安排是怎樣的呢？
人壽保險的死亡賠償金免稅；分紅保單的收益部分，若超過保費的部分，會視為資產增值，需繳納資本利得稅。
美國與許多國家一樣，實施避免雙重徵稅政策。如果你能證明在海外（美國以外）已經支付了稅款，可以向美國申請抵稅，從而避免雙重徵稅。
需要注意的是，中國大陸對投資收入、股息及紅利按20%的比例徵稅。如果已經在中國繳納了20%的增值稅，且美國的實際應納稅率低於20%，則美國通常不再徵稅。
那麼，美國的資本利得稅稅率到底有多高？
短期資本利得：如果資本利得持有時間短於一年，稅率可能高達39.6%。
長期資本利得：通常低於15%，但最高可達20%，具體取決於納稅人的收入。
如果通過保單貸款的方式套現，則不需要繳稅，像香港的萬用壽險等大額保單就能很好地解決這個問題。通過保單貸款，既能滿足資金需求，又能保留原有的大額保障，而且貸款利息較低，保單的收益往往高於貸款利息，從而獲得收益差。
如何選擇保險購買地點？
- 那麼，保險應該在哪裡購買呢？
- 是在美國購買，還是在父母的居住地（如中國）購買？
- 為什麼那麼多家庭傾向於在香港購買保險？
醫療保險
如果你暫時居住在中國，可以根據居住地和醫療水平選擇在內地或香港辦理。如果計劃短期赴美，旅行保險可以作為補充。若計劃在美國居住超過183天，便需要購買美國的醫療保險。
重疾保險
從價格、保障範圍以及保單現金價值增長角度來看，香港的重疾保險具有顯著優勢。美國的重疾保險通常由於報銷類醫療體系的完善，保額受到嚴格限制，因此保障較弱。相比之下，內地的重疾保險由於缺少現金價值增長，長期來看無法滿足未來需求。
香港的重疾保險則不僅能夠為美籍孩子提供保障，而且無需涉及美國稅務。保單賠付金額不受美國稅務影響，也無需申報美國稅表。更重要的是，香港重疾保險通常提供更高的保障額度，多次賠付、更大的分紅增值潛力，且能夠為父母雙方提供保障。
儲蓄分紅險
儲蓄分紅險是為未來教育金、生活費或置業首期等進行儲備的理想選擇。為什麼選擇香港而非美國存款？主要有以下三點理由：
保證收益：香港的儲蓄分紅險提供保證收益，而美國的保單則大多掛鉤於指數，預期收益不穩定。
稅務考慮：若父母是中國籍且持有香港保單，則無需為增值部分繳納美國的增值稅，且重疾賠付不計入贈與或遺產稅。
靈活性：香港保單已開始具備簡易信託功能，受保人可以更換，提取現金價值的方式也更靈活。因此，即使未來因父母的稅務身份或孩子的國籍變動，也有較大的規劃空間。
通過選擇香港保險，不僅能夠獲得更優的保險產品，還能有效應對未來稅務規劃中的各種挑戰。
總的來說，美國身份人士在香港確實可以購買保險，但需要遵守相關政策與稅務申報要求。由於美國對全球徵稅，因此在選擇香港保險產品時，不僅要考慮收益和保障，還要兼顧合規性與未來的財務規劃。建議客戶在投保前，先與專業的香港保險顧問溝通，根據個人身份、居住地和財富規劃目標量身定製方案。這樣不僅能享受香港保險的高保障和多元化優勢，還能在全球資產配置中做到合理規劃，避免潛在風險。如果你想進一步了解美國身份在香港買保險的詳細流程和適合的產品，不妨聯繫專業顧問，獲得一對一的專屬解答。
